Verantwoordingsinformatie Grondbedrijf 2020.
De gemeenteraad besluit op basis van separate voorstellen over de financiële kaders van strategische aankopen en de voorbereiding en uitvoering van grondexploitaties.
Voor kleinere aankopen en projecten stelt zij verzamelkredieten vast in het kader van de begroting. Het college wijst ten laste van de verzamelkredieten, kredieten toe aan afzonderlijke aankopen en projecten en verantwoordt dit in deze jaarrekening.
Wijzigingen in de financiële kaders, met uitzondering van wijzigingen als gevolg van forse planwijzigingen, worden eveneens via de PenC-cyclus (deze jaarrekening) aan de gemeenteraad voorgelegd en verantwoord. In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de financiële situatie per 31 december 2020 ten opzichte van 31 december 2019. De verschillen zijn deels toe te schrijven aan de in 2020 gewijzigde en door de gemeenteraad vastgestelde financiële kaders van het project Kazerne Kwartier. Voor de individuele grondexploitaties (inclusief toelichting) wordt verwezen naar de bijlagen Grondbedrijf.
Voor een transparante besluitvorming wordt in de jaarrekening expliciet voorgesteld:
- kennis te nemen van de toewijzing van kredieten aan afzonderlijke grondexploitaties en strategische aankopen door het college ten laste van de verzamelkredieten 2020 (tabel 1).
- in te stemmen met de gewijzigde financiële kaders van grondexploitaties zoals verwerkt in deze jaarrekening:
- de herziene grondexploitatiebegrotingen (conform tabel 2)
- de aanpassing (vermindering) van de voorzieningen ter dekking van de geraamde grondexploitatietekorten met per saldo € 2,8 miljoen. (conform tabel 2),
- de aanpassing (verhoging) van de kredieten ten behoeve van de voorbereiding en uitvoering van de grondexploitaties met per saldo € 6,0 miljoen. (conform tabel 3)
- de aanpassing (verhoging) van het netto-risico met betrekking tot de grondexploitaties met per saldo € 3,8 miljoen. (conform tabel 4)
Ter ondersteuning van deze besluitvorming zijn onderstaand de volgende overzichten met een korte toelichting opgenomen in de jaarrekening:
TABEL 1: Beschikbare en toegekende kredieten | ||
KREDIET | beschikbaar | toegekend |
|---|---|---|
voorbereidingskrediet | 1.000.000 | 120.000 |
A&P Lucker | 30.000 | |
Wozoco Schandeloseweg | 30.000 | |
Sloterbeekstraat | 30.000 | |
Binnenstedelijke locaties | 30.000 | |
verzamelkrediet gemeentelijk | 1.000.000 | 962.305 |
Eindhovenseweg | 151.000 | |
Burg. Houbenstraat | 463.000 | |
Sloterbeekstraat | 348.305 | |
verzamelkrediet faciliterend | 1.000.000 | 0 |
*geen gebruik van gemaakt in 2020 | 0 | |
strategische aankopen | 2.500.000 | 0 |
*geen gebruik van gemaakt in 2020 | 0 | |
Totaal | 5.500.000 | 1.082.305 |
Ten laste van de verzamel-kredieten zijn in het afgelopen jaar door het College kredieten toegewezen voor in totaal € 1.1 miljoen.Ten behoeve van de voorbereiding en uitvoering van een aantal nieuwe projecten, waaronder Burgemeester Houbenstraat en Sloterbeekstraat. In 2020 zijn er geen strategische aankopen gedaan.
TABEL 2: Nieuwe grondexploitatieramingen en aanpassing van de voorziening | |||||
HERZIENE GREX-BEGROTING | kosten | opbrengsten | geraamd resultaat | resultaat vorig jaar | aanpassing voorziening |
|---|---|---|---|---|---|
Venlo Centrum Zuid | 67.970.066 | 50.774.860 | -17.195.206 | -18.876.412 | 1.681.206 |
Centrumplan Blerick | 16.443.126 | 7.864.976 | -8.578.150 | -8.562.962 | -15.188 |
Q4 | 81.610.460 | 69.384.567 | -12.225.893 | -11.121.855 | -1.104.038 |
Kazernekwartier grex | 53.920.658 | 47.164.616 | -6.756.042 | -12.334.440 | 5.578.398 |
Veegtes | 16.805.689 | 16.499.196 | -306.493 | -307.760 | 1.267 |
Masterplan Arcen Velden | 10.427.687 | 8.544.413 | -1.883.274 | -1.947.295 | 64.021 |
Bargeterminal uitbreiding | 17.347.885 | 15.752.192 | -1.595.693 | 0 | -1.595.693 |
Overige faciliterende grexen | 2.467.005 | 2.447.575 | -19.430 | 204.463 | -69.107 |
Overige gemeentelijke grexen | 16.608.687 | 17.310.722 | 702.035 | 650.948 | -115.626 |
Totaal | 283.601.263 | 235.743.117 | -47.858.146 | -52.295.313 | 4.425.240 |
Totaal op contante waarde | 2.799.340 | ||||
Het geraamde tekort als gevolg van de gewijzigde grondexploitatiebegrotingen daalt (€ 47,9 miljoen ten opzichte van € 52,3 miljoen) ten opzichte van vorig jaar.
Vertaald naar de contante waarde (waarde nu) is sprake van een kleine daling van het tekort. In verband met de geraamde tekorten van de grondexploitaties dient de voorziening, door invloed van de exploitaties Kazernekwartier, Venlo Centrum Zuid, Bargeterminal en Q4 verminderd te worden met per saldo € 2,8 miljoen.
TABEL 3: Nieuw geraamde grondexploitatiekosten en aanpassing kredieten | |||
HERZIENE GREX-kredieten | kosten | kosten | aanpassing krediet |
|---|---|---|---|
Venlo Centrum Zuid | 67.970.066 | 69.345.544 | -1.375.478 |
Centrumplan Blerick | 16.443.126 | 16.457.937 | -14.811 |
Q4 | 81.610.460 | 80.075.588 | 1.534.872 |
Kazernekwartier grex | 53.920.658 | 50.114.098 | 3.806.560 |
Veegtes | 16.805.689 | 16.953.055 | -147.366 |
Masterplan Arcen Velden | 10.427.687 | 10.483.744 | -56.057 |
Bargeterminal uitbreiding | 17.347.885 | 16.623.000 | 724.885 |
Overige faciliterende grexen | 2.467.005 | 2.620.011 | -153.006 |
Overige gemeentelijke grexen | 16.608.687 | 14.953.337 | 1.655.350 |
Totaal | 283.601.263 | 277.626.314 | 5.974.949 |
Naast wijzigingen in de kostenramingen van de grondexploitaties is een aantal grondexploitaties toegevoegd en afgesloten. Per saldo nemen de totaal geraamde investeringen in de lopende grondexploitaties toe met ca. € 6,0 miljoen ten opzichte van 2019. Dit is o.a. het gevolg van het nieuwe plan Kazernekwartier in januari 2020 en de bijstelling van het plan Q4 (Bastion Lichtenberg) in juni 2020.
TABEL 4: Nieuw geraamde netto-risico's van de grondexploitaties | |||
HERZIENE RISICO-profiel | netto-risico | risico | aanpassing risico |
|---|---|---|---|
Venlo Centrum Zuid | 100.000 | 150.000 | -50.000 |
Centrumplan Blerick | 300.000 | 200.000 | 100.000 |
Q4 | 2.580.000 | 3.300.000 | -720.000 |
Kazernekwartier grex | 13.350.000 | 9.200.000 | 4.150.000 |
Veegtes | 1.150.000 | 775.000 | 375.000 |
Masterplan Arcen Velden | 0 | 0 | 0 |
Bargeterminal uitbreiding | 350.000 | 500.000 | -150.000 |
Overige faciliterende grexen | 150.000 | 175.000 | -25.000 |
Overige gemeentelijke grexen | 1.100.000 | 975.000 | 125.000 |
Voorraad gronden | 25.000 | 175.000 | -150.000 |
Corona-gerelateerd (algemeen) | 125.000 | 0 | 125.000 |
Totaal | 19.230.000 | 15.450.000 | 3.780.000 |
Het geraamde netto-risico (ook wel: gewogen risico) in de grondexploitatieprojecten is toegenomen met € 3,8 miljoen tot € 19,2 miljoen. Dit verschil is voornamelijk het gevolg van het nieuw vastgestelde plan Kazernekwartier, Veegtes en Q4. Het totale netto-risico van de grondexploitaties is verwerkt in de gemeentelijke weerstandsratio zoals opgenomen in deze jaarrekening.
TABEL 5: Ontwikkeling Algemene Grondreserve in 2020 | |||
ALGEMENE GRONDRESERVE | |||
stand 1-1-2020 | 10.000.000 | ||
toevoeging | winstneming Manresa | 213.000 | |
rentebijtelling | 1.244.160 | ||
result verkoop overtollig vastgoed | 835.618 | ||
result. afgesloten restwerken | 551.972 | ||
resultaat restpercelen | 505.291 | ||
totaal toevoeging | 3.350.041 | ||
onttrekking | afboeking pand Daelweg | 90.377 | |
result. Voorber. werk | 27.036 | ||
result. afgesloten grexen | 76.558 | ||
afdracht voorz nad expl res | 632.939 | ||
afdracht Algemene Reserve | 2.523.131 | ||
totaal onttrekking | 3.350.041 | ||
stand 31-12-2020 | 10.000.000 | ||
De omvang van de Algemene Grondreserve blijft constant op € 10,0 miljoen. Dit is onder andere het gevolg van een verplichte winstneming in de grondexploitatie Manresa, alsmede verkopen van grond en overtollig vastgoed. De Algemene Grondreserve kwam fors boven het afgesproken maximum van € 10,0 miljoen uit; derhalve is een bedrag van ca. € 2,5 miljoen afgedragen aan de Algemene Reserve.