Bijlage II Reserves en voorzieningen

Bijlagenboek Reserves en Voorzieningen 2020

Zie het digitaal bijlagenboek. (op de website wordt het onderdeel reserves en voorzieningen als bijlage IIa opgenomen)

Door te schuiven onttrekkingen en toevoegingen Reserves

In 2020 vinden geen door te schuiven onttrekkingen en toevoegingen Reserves plaats.

Opheffen Reserves en Voorzieningen

In te stellen Reserves en Voorzieningen

 
Voorziening huurkorting commercieel vastgoed
Team Grondbedrijf en vastgoed
Besluit instelling voorziening Jaarrekening 2020
Aard van de voorziening Voorzieningen overige
Doelstelling
Deze voorziening wordt ingesteld om de ingeschatte huurkortingen over 2020 aan huurders van gemeentelijk vastgoed uit de horeca- en retailsector te dekken.
Onderbouwing
De te verlenen huurkortingen voor huurders uit de horeca- en retailsector wordt voor 2020 ingeschat op € 78.000. Dit bedrag is gebaseerd op de inschatting dat alle huurders een huurkorting over 5 maanden toegekend krijgen van 30%. Hiertoe is een voorziening getroffen van € 78.000 ten laste van het jaarrekeningresultaat 2020.
Volume Eenmalige storting van € 78.000
Voeding Exploitatie 2020
Looptijd Einde coronacrisis

Voorziening Jeugd
Team Maatschappelijke opgaven
Besluit instelling voorziening Jaarrekening 2020
Aard van de voorziening Voorzieningen overige.
Doelstelling
De gemeente heeft een zorgplicht. Deze voorziening wordt ingesteld ter dekking van de aanvullende kosten die gemaakt worden op jeugdhulp. In 2020 zijn aanvullende afspraken gemaakt met gecontracteerde aanbieders die doorlopen in het jaar 2021.
Deze voorziening wordt gevormd om de aan gegaande verplichtingen te kunnen voldoen
Onderbouwing
Voor het jaar 2020 hebben we verlengingsafspraken gemaakt met de gecontracteerde aanbieders uit de aanbesteding van 2018. Deze afspraken bestaan o.a. uit een budgetplafond, x aantal plekken, doorlooptijden en een gemiddelde intensiteit. In de praktijk zien we dat zich casuïstiek voordoet, welke de gemiddelde intensiteit ver overschrijd. Ook zien we dat zich meer aanmeldingen kunnen voor doen, dan we op het aantal plekken hebben afgesproken. Wanneer zich dit voordoet gaan we met aanbieders in gesprek om te bespreken of aanvullende afspraken passend zijn.
In 2020 heeft zich bovenstaand o.a. voorgedaan op de zorgvorm verblijf en buitenproportionele zware ambulante casuïstiek.    
Toelichting
Voor het jaar 2020 zijn 0.33 plekken jeugdhulp verblijf ingekocht. Op het einde van het jaar 2020 hebben zij 6.38 plekken op jeugdhulp verblijf geleverd. Instroom komt zowel vanuit Gecertificeerde instellingen (GI’s) als gemeentelijke toegang. 13 unieke cliënten lopen in het jaar 2021 door, hiervoor is een inschatting van de kosten gemaakt € 255.000.
Daarnaast zijn naast de gecontracteerde lumpsumafspraken ook aanvullende afspraken gemaakt, doordat meerdere casuïstiek buitenproportioneel zwaar zijn geweest, waaronder een casus die thuishoort binnen de WLZ. Instroom komt zowel vanuit GI’s als gemeentelijke toegang. Een gedeelte van deze casuïstiek loopt door in het jaar 2021. Totaal bedrag dat doorloopt in 2021 wordt ingeschat op € 145.000. Deze aanvullende kosten kunnen deels corona gerelateerd zijn.
Volume Eenmalige storting van € 400.000.
Voeding N.v.t.
Looptijd 2021